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Prof. Dr. Nick Gehrke

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Teil VI der Serie "Das Digitale Audit von SAP Prozessen im Verkauf"

Im heutigen Blog Post stelle ich Ihnen drei interessante Indikatoren aus dem Bereich der Prozessplausibilität im Verkauf vor. Ziel hierbei ist es, Prozessabläufe zu finden, die exotisch oder untypisch sind.

1. Das Digitale Audit von SAP Prozessen im Verkauf
2. So prüfen Sie automatisiert Stammdaten im Verkauf
3. Prozessprüfung im Verkauf: Am Anfang stehen Aufträge und Lieferungen
4. Leistung erbracht: Prüfung von debitorischen Rechnungen
5. Hier fließt das Geld: Eingehende Zahlungen prüfen
6. Achtung Ausreißer! So entdecken Sie exotische Prozesse
7. Das sollte Sie nicht interessieren: SAP Datenstruktur im Verkauf
8. So prüfen Sie die tatsächliche Funktionstrennung im Verkauf
9. Schluss mit der Automatisierung: Professional Judgement im Verkauf

 

Bevor Sie sich in den Details zu den Indikatoren vertiefen, empfehle ich Ihnen, sich Das Konzept der Indikatoren in Teil 2 unserer Serie zur Prüfung von Verkaufsprozessen in SAP anzusehen.

 

Drei TOP Indikatoren für die Prüfung der Prozessplausibilität

Wie bereits beschrieben, sind alle Indikatoren jeweils einem Prozess, einem Prozessbereich, einem Prüfungsziel und einem Risiko zugeordnet. Im Folgenden werden drei ausgesuchte Indikatoren aus dem Bereich Prozessplausibilität im Verkauf vorgestellt. 

Insgesamt habe ich 40 Indikatoren für den Verkaufsprozess entworfen und implementiert. Die Details zu allen Verkaufsindikatoren können Sie hier downloaden.

 

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Buchungen mit gesperrten Debitoren

Dieser Indikator ist dem Prüfungsziel Ordnungsmäßigkeit zugeordnet.

Es besteht das Risiko, dass eigentlich gesperrte Debitoren entsperrt wurden, um einen Auftrag zu tätigen.

Der Rechnungswesenbeleg wird markiert, weil dieser einen Debitor referenziert, bei dem es vor und nach diesem Beleg eine Änderung des Sperrkennzeichens gab. Die Änderung fand dabei am selben Tag statt.

 

Geschäftsvorfälle mit Kunden mit geändertem Kreditlimit

Dieser Indikator ist dem Prüfungsziel Ordnungsmäßigkeit zugeordnet.

Es besteht das Risiko, dass Kunden Leistungen erhalten, obwohl diese nahe am Kreditlimit sind.

Der Beleg wurde markiert, da ein Debitor referenziert wird, bei dem das Kreditlimit während des Prozessablaufs geändert wurde.

 

Transferbuchungen zwischen Debitoren

Dieser Indikator ist dem Prüfungsziel Ordnungsmäßigkeit zugeordnet.

Es besteht das Risiko, dass Salden zwischen Debitoren hin- und hergeschoben werden.

Der Rechnungswesenbeleg wird markiert, weil dieser Kontierungen enthält, die verschiedene Debitoren referenzieren.

 

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